Hospodářské výsledky v roce 2008Především musím uvést, že kdo má hlubší zájem se seznámit s problematikou vývoje společnosti a tím i jejich cen tepla v uplynulém období může tak učinit prostřednictvím jejich webových stránek tj. na adrese www.teplobr.cz. V současné době jsou zde umístěny informace od roku 2001 do roku 2007 a v průběhu několika dní zde budou i informace o roce 2008. Nechci znovu opakovat a uvádět údaje a argumenty již opakovaně zveřejněné v materiálech společnosti. Daleko podstatnější a důležitější je vývoj v trendech, tzn. za relativně krátké období od založení naší společnosti do roku 2008. O vývoji základních ekonomických ukazatelů navíc svědčí přiložené grafy. Rok 2008, který je dále hodnocen i ve zpracovávané Výroční zprávě společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s., byl v mnoha směrech neobvyklý, ale pro naši firmu zcela jasně naprosto pozitivní. Vždyť vykázat hospodářský výsledek před zdaněním ve výši + 8 699 tis. Kč naše společnost ještě nikdy ve své téměř desetileté historii nevykázala. Navíc ve společnosti jsou nastartovány nové synergické, dlouhodobé procesy související s modernizací technologického zařízení a tím i dalším zvýšení efektivnosti výroby a dodávek tepla v našem městě. Tento pozitivní vývoj bude v nejbližších několika letech dokumentován tím, že našemu jedinému vlastníku, tj. Městu Bruntál, to umožní mít z vlastnictví naší společnosti konečně nějaký finanční efekt a to i při současném zabezpečení dalšího rozvoje naší společnosti a naším odběratelům relativně stálou a jistě podprůměrnou cenu tepla a teplé vody v rámci republiky.
Zastavíme se na chvíli u problematiky našich cen tepla a teplé vody, tedy u komodit, které v poslední době hrají stále větší roli v rozpočtu našich odběratelů, Navíc v místním tisku jsou zveřejňovány buď zkreslené nebo zcela nepravdivé údaje, sloužící tak jenom k dezinformaci naší veřejnosti, v našem konkrétním případě tedy fyzických osob – občanů města. Ceny tepla a teplé vody jsou dnes především ovlivňovány několika aspekty:
Ale dovolte mi se k uvedené problematice vyjádřit postupně: 1. Klimatické podmínky Nevím jestli vývoj v posledních letech je zapříčiněn klimatickými změnami způsobenými naší civilizací nebo ne, ale fakta za posledních deset let (tedy za období kdy existuje tato společnost a jsou sledovány denostupně) hovoří jasně. Poslední dva kalendářní roky patří k nejteplejším a rok 2008 byl vůbec nejteplejším rokem z celé sledované periody (mimo rok 2000). Navíc byly nejteplejšími i pro nás rozhodující měsíce leden, únor, listopad a prosinec.
2. Vyrobené resp. prodané teplo
Tento stav, se souběžně probíhajícím zateplováním nemovitostí našich odběratelů a s probíhajícími změnami zvyků a životního stylu těchto odběratelů (spotřebitelů) tepla vede pak následně ke snižování spotřeby nejen tepla, ale i teplé vody. Porovnáním roku 2003 (rok kdy došlo k připojení velkého počtu odběratelů, do té doby napojených na plynovou kotelnu CV Chelčického) došlo tedy k poklesu prodaných GJ o téměř 16%, přičemž zatím nedošlo k významnému odpojování jednotlivých odběrů od CZT. V roce 2008 tak nebyl bohužel ať již z jakýchkoliv příčin plán prodeje ve hmotných jednotkách 260 000 tis.GJ splněn o 9,5 %. 3. Náklady výroby, zisk společnosti Samozřejmě cena tepla je především stanovována na základě našich nákladů, množství vyrobeného a prodaného tepla. Ceny tepla přitom patří mezi tzv. věcně usměrňované (regulované) ceny, tzn. že jejich výše podléhá centrálně stanoveným pravidlům vydávaných Energetickým regulačním úřadem a jsou pravidelně kontrolovany Státní energetickou inspekcí. Takto je tedy stanovena cena maximální a je pak na každé teplárenské společnosti, jestli rozhodne, že tuto cenu sníží (samozřejmě na úkor svého oprávněného zisku) popř. dostatku či nedostatku svých finančních prostředků použitelných třeba na realizaci svých investic. O výši našich celkových nákladů v roce 2008 tedy (viz. grafy) především rozhodly naše náklady spojené s výrobou tepla. Téměř 42% všech nákladů je tedy dnes tvořeno náklady na spotřebu uhlí (16 mil – 12%), spotřebu zemního plynu (33 mil – 24% a spotřebu elektrické energie (7 mil – 5%). Náklady společnosti jsou pak cca ze 60% tvořeny náklady výrobními (tedy vynakládanými v přímé vazbě na výrobu a dodávku tepla) a ze 40% náklady nevýrobními tedy těmi, kterými je společnost zatěžována bez ohledu, zda vyrábí a dodává teplo nebo ne. Nepříznivý dopad cen paliva (uhlí), zemního plynu, elektrické energie a vody bylo možné očekávat ještě před začátkem roku 2008. Jednak se jako důsledek energetické politiky státu, kdy se do cen těchto našich největších nákladů nově promítla tzv. ekologická daň Pro Vaši představu ekologická daň např. u hnědého uhlí zvýšila jeho cenu o cca 15 Kč/GJ a u zemního plynu o cca 10 Kč/GJ. Navíc cena tepla byla přesunuta z nižší sazby DPH ve výši 5% do vyšší, tedy 9%. Zejména tuto poslední změnu nese konečný odběratel tepla, tedy u nás většinou neplátci DPH. Který z našich odběratelů nedokázal reagovat na tyto skutečnosti zvýšením svých záloh za dodávky tepla pravděpodobně se letos tedy dočkal nemilého překvapení při zaslání ročního vyúčtování tepla a teplé vody v podobě nedoplatku. Největší položkou ve spotřebě uhlí, tedy základního druhu paliva na naší největší kotelně CV Dolní je hnědý aditovaný hruboprach, dodávaný nám na základě dlouhodobě kupní smlouvy, uzavřené s vítězem vypsané soutěže tj. společností Tempex Uherský Brod. Přínosy takto uzavřené dlouhodobé smlouvy, která tak nedá spát některým „taky odborníkům“ v našem městě jsou neoddiskutovatelné. Vždyť dnešní cena uhlí dodávaného MUS Most činí cca 1770 Kč/tunu a nám, prostřednictvím Tempexu je dodávána cena o cca 30% nižší. Cena tohoto druhu paliva tak tedy již několik let stagnuje, což samozřejmě příznivě ovlivňuje cenu našeho tepla. Rozhodují nákladovou položkou, zejména jako důsledek současného vývoje ceny této komodity se stává spotřeba zemního plynu. Navíc jako komodity značně nejisté, vázané na dodávky z nejistých regionů a tím i za nepredikovatelné ceny. Uzavření dlouhodobých dodavatelských smluv s dodavateli plynu (v našem konkrétním případu RWE Transgas) není zatím možné. Navíc naší společnosti, jako velkému odběrateli je aktualizována cena plynu každý měsíc. To má za následek nejistotu nejen pro stanovení konečné ceny tepla za delší období, ale i značnou nejistotu v peněžním toku. Meziročně (tj. mezi prosincem 2007 a prosincem 2008) přitom třeba na naší největší plynové kotelně CV Smetanova vzrostla cena plynu o více jak + 36%. Další nárůst v lednu 2009 pak např. představoval dalších + 17,47%. I v následujících letech lze přitom očekávat další nárůst ceny plynu. Cena elektrické energie pak je upravována jedenkrát ročně. Navíc naše společnost uzavřela s naším dodavatelem ČEZ–prodej dlouhodobou cenu na roky 2009 a 2010, ve které má garantovanou výši ceny. Tyto základní vlivy tedy v roce 2008 tedy především ovlivnily jednak cenu tepla a následně i vytvořený zisk společnosti. Ostatní tzv. nevýrobní náklady společnosti stagnovaly nebo dokonce meziročně i klesaly. Cílem společnost dnes tedy není tvorba zisku za každou cenu, ale tvorba zisku zároveň s přijatelnou cenou tepla a teplé vody. Protože lze jen velmi těžko odhadovat další trendy ve vývoji cen vstupů (tedy uhlí, zemního plynu a elektrické energie) jedinou cestou zůstává výroba tepla z tzv. kombinovaných zdrojů. TEPLO BRUNTÁL tedy upřednostňuje dnes výrobu tepla z domácích surovin, tedy zejména hruboprachu na CV Dolní a to i na úkor zemního plynu. K tomu směřují již několik let naše investice. Již dnes jsou totiž značné rozdíly mezi náklady na výrobu 1 GJ tepla z uhlí (100 Kč/GJ), vyrobeného ze štěpky (150 Kč/GJ) nebo plynu ( zatím 330 Kč/GJ). U cen plynu se výrazně od roku 2008 projevuje cenové uvolnění trhu s plynem, kde Energetický regulační úřad již centrálně nestanovuje cenu, ale ta je zcela volně stanovována dodavatelem, tedy v našem případě RWE. Zejména jako důsledek nesplnění plánu výroby a prodeje tak bylo na konci roku 2008 předpokládáno, že společnost překročí plánovanou cenu tepla 495,30 Kč o 8 % tedy cena dosáhne 530,83 Kč/GJ. To vše při očekávaném zisku ve výši téměř + 14 mil. Kč. Proto představenstvo spolu s vedením společnosti na svém jednání v prosinci 2008 rozhodlo, že společnost neuplatní za svými odběrateli maximálně možnou cenu tepla, ale sníží takto očekávanou cenu tepla na 516,90 Kč/GJ (tedy o – 3%). Tím samozřejmě došlo i k vykázání nižšího zisku ve výši + 8 699 tis. Kč. Nutno si ale uvědomit, že v této výši zisku je promítnut i zisk z odprodeje nadbytečných emisních povolenek COx, z jejichž prodeje společnost profitovala částkou 6 362 tis. Kč. Nelze proto vůbec si myslet nebo dokonce tvrdit, že naše společnost vůči našim odběratelům vystupuje způsobem, jehož důsledkem je vytvoření co nejvyššího zisku za každou cenu, na úkor vysoké ceny tepla. Zisk společnosti v roce 2008 by bez vlivu povolenek dosáhl tedy výše +2337 tis. Kč. Pro Vaši představu, kdyby se společnost TEPLO „vzdala“ veškerého svého zisku znamenalo by to v roce 2008 přesto minimální cenu tepla okolo 505 Kč/GJ, to však zároveň při zcela nevyhovující finanční situaci společnosti. Společnost by navíc nebyla schopná realizovat v dalších letech naplánované investice (propojení kotelen) s příznivými dopady do efektivnosti a tím i ceny tepla společnosti. Navíc tento vykázaný hospodářský výsledek společnosti, po mnohaletém období, dovoluje společnosti rozdělit vytvořený zisk společnosti tak, že po provedení povinných přídělů do jednotlivých fondů a uhrazení „neuhrazené ztráty minulých let“ v plné výši (tj. 5 333 tis.Kč). Tím se společnost definitivně vypořádává se starými zátěžemi z minulosti. Ve vazbě na takto zpracované očekávané skutečnosti roku 2008 byl zároveň i pro rok 2009 vypracován finanční plán společnosti a plán finančního toku společnosti, který umožňuje a předpokládá, nejen zisk společnosti, ale i zároveň plné profinancování plánu investic z vlastních finančních zdrojů. I v roce 2008 pokračovala společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. ve svém strategickém plánu, tj. propojení svých stávajících zdrojů. Tímto sledujeme několik zásadních cílů:
Proto v roce 2008 došlo úspěšnému propojení plynových kotelen Květná 2 a Květná 3. V letošním roce, v návaznosti na tuto skutečnost bude následovat první etapa propojení plynových kotelen Květná 2 a 3 s uhelnou kotelnou CV Dolní. První etapa bude znamenat vybudování teplovodního potrubí centrem města konkrétně ulicemi Ruská, Fügnerova a E.Beneše. Zároveň to bude znamenat již v roce 2009 zrušení domovních kotelen v domech Brožíkova 4, Fügnerova 2, Nám. Míru 18 a E. Beneše 23/25 a jejich připojení na centrální zásobování teplem (CZT). V následujícím roce 2010 bude pak dokončeno propojení kotelen ulicí Požárníků a Nerudovou. Tím dojde k dokončení zokruhování celého centra našeho města. V souvislosti s pokračováním významné investiční výstavby v letošním i příštím roce zůstává i nadále nutností v a.s. TEPLO BRUNTÁL průběžné využívání kontokorentního úvěru. K nerovnoměrnému placení svých závazků odmítá totiž přistoupit většina našich odběratelů (bytových družstev a sdružení nájemníků). V první polovině roku je tak společnost nucena pracovat s napjatým finančním rozpočtem, resp. s bezúročným dodavatelským úvěrem od našeho dodavatele paliva na základě dlouhodobé kupní smlouvy platné dnes až do roku 2014. Ve vazbě na schválený Energetický generel města Bruntál naše společnost oslovila potencionální zpracovatele a dodavatele investičního záměru resp. studie proveditelnosti na „Ekonomizaci a rozvoj zásobování teplem ve městě Bruntál“. Vítězem výběrového řízení firmou SEVEn byla uzavřena smlouva o dílo. Jednotlivé varianty dalšího možného rozvoje teplárenství v našem městě byly společnosti předloženy v květnu letošního roku. S materiálem resp. s jeho výstupy je možné se seznámit na webových stránkách společnosti nebo v písemné formě na vyžádání ve společnosti. Tento materiál rozpracovává jednotlivé varianty rozvoje výroby a dodávek tepla v nejbližších 15 letech a kvantifikuje tento rozvoj, včetně možného profinancování. Světová hospodářská a finanční krize se nedotýká jen naší společnosti, ale především našich odběratelů. Neustálý nárůst cen vstupních surovin a z nich zejména cen zemního plynu působí na nárůst ceny tepla a teplé vody, z nichž se tak stává jedna z rozhodujících komodit v rozpočtu jednotlivých domácností. Centrální zásobování teplem pak dnes již dokáže být konkurenceschopným způsobem vytápění v porovnání s dodáváním tepla z lokálních plynových kotelen i kotelen využívajících k výrobě tepla obnovitelných zdrojů. Toto speciálně platí pro výtápění v lokalitě Bruntálu, kde kombinovaná výroba tepla z uhlí a plynu tvoří v dnešní době těžce napodobitelný a efektivní způsob vytápění. Bruntál 4.5.2009 Ing. Zahálka Jan, MBA
|
